재고·외상 영업자금 묶임
재고·미수금에서 외상매입·선수금을 빼 현금 부족 비교
재고·외상매출에 묶인 자금 중 공급자 외상과 고객 선수금으로 충당한 금액을 나눠 현재 현금과 비교합니다.
계산 방법
- 같은 날짜의 재고와 외상매출 잔액을 넣습니다.
- 외상매입·선수금과 영업용 현금을 입력합니다.
- 입력 자금 묶임과 추가 필요 현금을 확인합니다.
재고와 미수금을 공급자 외상·고객 선수금으로 얼마나 충당하는지 비교하고 현재 현금과 대조합니다.
입력 전에 확인할 점
- 외상매입과 선수금은 나중에 지급·이행해야 하는 의무가 있습니다.
- 장부 금액과 실제 회수 가능액이 다르면 그 차이를 별도로 확인하세요.
계산 예시
- 현재 재고에 묶인 금액: 10,000,000 원
- 현재 받지 못한 외상매출: 15,000,000 원
- 현재 갚지 않은 외상매입: 8,000,000 원
- 이미 받은 고객 선수금: 2,000,000 원
- 영업자금으로 쓸 수 있는 현금: 5,000,000 원
입력 영업자금의 추가 필요 현금: 10,000,000 원
적용 조건
모든 유동자산·유동부채를 포함한 공식 순운전자본은 아닙니다. 외상매입 지급일·선수금 환불 의무·부실 재고와 채권을 별도 확인하세요.
재고·외상 영업자금 묶임 결과 해설
지정한 재고·외상·선수금 잔액과 영업용 현금만 비교한 추가 필요 현금은 10,000,000원입니다.
입력 영업자금의 추가 필요 현금: 10,000,000 원
재고·미수금에서 외상매입·선수금을 빼 현금 부족 비교에 사용한 현재 조건의 주요 결과입니다. 입력한 조건을 반영한 금액입니다. 원 단위의 표시 자릿수를 함께 확인하세요.
재고 + 외상매출 잔액: 25,000,000 원
입력한 조건을 반영한 금액입니다. 원 단위의 표시 자릿수를 함께 확인하세요.
외상매입 + 선수금 잔액: 10,000,000 원
입력한 조건을 반영한 금액입니다. 원 단위의 표시 자릿수를 함께 확인하세요.
입력 항목 기준 자금 묶임: 15,000,000 원
재고와 외상매출에서 외상매입·선수금을 뺀 잔액입니다. 음수라도 해당 지급·이행 의무는 남을 수 있습니다.
영업용 사용 가능 현금: 5,000,000 원
입력한 조건을 반영한 금액입니다. 원 단위의 표시 자릿수를 함께 확인하세요.
이 모형 필요액을 넘는 보유 현금: 0 원
자금 묶임의 양수 필요액을 충당한 뒤 남는 입력 보유 현금입니다. 전체 사업의 가용 여유 자금을 판정하지 않습니다.
현재 계산 기준으로 읽어요
재고와 미수금을 공급자 외상·고객 선수금으로 얼마나 충당하는지 비교하고 현재 현금과 대조합니다.
항목별 값과 단위를 함께 확인하세요
6개 결과 항목을 펼쳐 주요값과 내역의 의미를 확인할 수 있습니다. 매출과 비용을 같은 기간·같은 과세 기준으로 정리하세요.
자주 묻는 질문
공식 순운전자본인가요?
지정한 영업 잔액만 비교합니다. 모든 유동자산과 유동부채를 합친 공식 순운전자본은 아닙니다.
자금 묶임이 음수면요?
입력한 외상매입·선수금이 재고·미수금을 넘는 모형입니다. 그 금액이 자유롭게 쓸 수 있는 이익이라는 뜻은 아닙니다.
부족액 0원이면 사업이 안전한가요?
입력 잔액의 차이만 0원입니다. 지급일·미회수·재고 손실·예상 밖의 지출은 별도로 확인해야 합니다.
참고 자료
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